一、主营业务

公司是一家专注于 CAE 软件研发、销售和服务的高新技术企业。公司自成 立以来，坚持面向世界科技前沿，面向国家重大需求，专注于 CAE 核心技术的 研究与开发，在实现自身技术持续提升、经营规模不断扩大的同时，为实现我 国工业软件自主研发、核心技术自主可控的新局面贡献力量。

二、发行人主要产品

三、主营业务收入

四、募集资金用途

五、竞争对手

六、可比上市公司估值水平比较

七、主要财务数据及财务指标

八、所含数据及估值区间

如果按照行业市盈率（静态不扣非）57.56倍给出估值。目标价38.33元，较上市首日溢价-540%。

如果按照行业市盈率（动态不扣非）57.56给出估值。目标价74.89元，较上市首日溢价-227%。

如果按照可比公司21年静态市盈率183倍给出估值。目标价121.88元，较上市首日溢价-101%。

如果按照可比公司22年动态市盈率183倍给出估值。(扣非）目标价118.77元，较上市首日溢价-106%。（不扣非）238.08元，较上市首日溢价-3%。

综上所述，本次发行价格245.56元/股,高于中证指数有限公司发布的发行人所处行业最近一个月平均静态市盈率，高于同行业可比公司静态市盈率平均水平。价区间为38.33-238.08元。

申购建议：发行PE太高，溢价率较低，发行价格太高，流通市值较高，炒作价值较低，估值区间大是因为可比公司PE远大于行业PE，谨慎申购。